Alles wat je moet weten over liquiditeit

De liquiditeit laat zien in hoeverre een bedrijf kan voldoen aan de betalingsverplichtingen op korte termijn. Een bedrijf met een slechte liquiditeit kan moeite hebben met het betalen van rekeningen, zelfs als er wel winst wordt gemaakt. 

Bijvoorbeeld: je verkoopt voor €1.000 aan goederen of diensten, maar je klanten betalen pas vier maanden later. Hierdoor kun je in financiële problemen komen, ondanks dat je een winst hebt behaald.

Verschillende liquiditeitsratio’s

Er zijn verschillende manieren om de liquiditeit te berekenen. De meest gebruikte zijn: 

• Met de Quick Ratio druk je uit in hoeverre een bedrijf aan zijn kortlopende verplichtingen kan voldoen, zonder rekening te houden met voorraden. Dit is nuttig voor bedrijven waar voorraden minder snel worden verkocht, zoals een bouwmarkt.
• Met de Current Ratio neem je deze voorraden wél mee. Dit is geschikt voor bedrijven die hun voorraad snel verkopen, zoals supermarkten.

Voor wie is de liquiditeit belangrijk?

De liquiditeit van een bedrijf is belangrijk voor verschillende partijen, waaronder de onderneming zelf.

Voor het bedrijf zelf

Een bedrijf met een slechte liquiditeit heeft moeite met het vrijmaken van geld. Daardoor hebben ze ook moeite om aan de verplichtingen op korte termijn te voldoen. Als dit een structureel probleem wordt, kan het bestaan van de onderneming serieus in gevaar komen. Voor ondernemers is liquiditeit dus een belangrijk getal om in de gaten te houden.

Voor investeerders en financiële instellingen

Voordat een investeerder of bank geld verstrekt aan een bedrijf, wil deze partij zekerheid dat het geleende geld wordt terugbetaald. Daarbij kijkt men onder andere naar de liquiditeit. Een onderneming met een goede liquiditeit geeft meer vertrouwen dan een onderneming met een lage liquiditeit.

Hoe kun je de liquiditeit verbeteren?

• Verbeter je debiteurenbeheer: stuur facturen op tijd en volg openstaande betalingen actief op.
• Optimaliseer je voorraden: zorg dat er niet te veel geld vastzit in je voorraad.‍
• Vergroot je rekening-courant faciliteit: dit biedt extra financiële ruimte, maar verhoogt ook je schulden. Lees hier meer over de rekening-courant.

Een liquiditeitsplanning maken

Het is voor bedrijven erg belangrijk om een liquiditeitsplanning te maken. Dit zorgt er namelijk voor dat je als bedrijf weet waar je aan toe bent op het gebied van alle inkomende en uitgaande geldstromen. Het maken van een liquiditeitsplanning zorgt ervoor dat je de ontwikkelingen van de financieringsbehoeften (de eventuele tekorten en saldo liquide middelen) goed kan inschatten. 

• Investeringen: de liquiditeitsplanning zorgt ervoor dat je goed kan bepalen wanneer een investering, bijvoorbeeld nieuwe bureaustoelen of computers,  gedaan moet worden.
• Leningen: daarnaast krijg je inzicht in hoeverre je eventueel een lening of belegging nodig hebt, om belangrijke kosten te kunnen financieren en dus schulden te voorkomen.
• Uitgaven: ook heb je een ideaal overzicht van wanneer je welke uitgaven moet doen, op tijd je partners of medewerkers betalen is namelijk een essentieel punt in het onderhouden van een goede relatie.

Wat is de liquiditeitsbehoefte?

De liquiditeitsbehoefte verwijst naar de hoeveelheid liquide middelen die een bedrijf nodig heeft om aan zijn kortetermijnverplichtingen te voldoen. Dit omvat betalingen aan leveranciers, lonen en andere directe kosten. Het is essentieel om een duidelijk beeld te hebben van je liquiditeitsbehoefte om financiële problemen te voorkomen.

Is liquiditeit hetzelfde als cashflow?

Hoewel beide termen met geldstromen te maken hebben, zijn ze niet hetzelfde. Liquiditeit geeft aan in hoeverre een bedrijf in staat is om zijn kortetermijnverplichtingen te voldoen met de beschikbare middelen. Cashflow daarentegen verwijst naar de inkomende en uitgaande geldstromen binnen een bepaalde periode. Een bedrijf kan een positieve cashflow hebben maar toch liquiditeitsproblemen ervaren als de inkomende geldstromen niet tijdig beschikbaar zijn om aan de directe verplichtingen te voldoen.

Liquiditeit in je online boekhouding

In het online boekhoudprogramma InformerOnline kun je zelf berekenen hoe jij ervoor staat qua liquiditeit. De quick- en current ratio zijn te berekenen via de financiële overzichten die het programma automatisch bijwerkt. Zo kun je bijvoorbeeld de balans of de winst- en verliesrekening checken.