Wat is de Cashflow?

Cashflow, ook wel bekend als de (vrije) kasstroom, is het totaal van alle inkomsten en uitgaven binnen een bedrijf. Simpel gezegd: het is al het geld dat binnenkomt en er weer uitgaat. Betaal je een factuur? Dan gaat er geld je bedrijf uit. Betaalt iemand jouw factuur? Dan ontvang je geld.

Wat is het verschil tussen cashflow en de winst- en verliesrekening?

De cashflow kan soms een ander beeld geven dan de winst- en verliesrekening. Dit komt doordat facturen meteen na het opstellen al worden opgenomen in de winst- en verliesrekening, maar pas een rol gaan spelen in de cashflow als deze daadwerkelijk is betaald. Openstaande facturen spelen dus nog geen rol bij de cashflow.

Voorbeeld

In een bepaalde maand verkoop je €1.000 aan spullen, waarvan €300 nog niet betaald is. In diezelfde maand maak je voor €1.200 aan kosten, waarvan €600 nog niet betaald hebt.

• Inkomende kasstroom is €700 (de andere €300 moet nog betaald worden).
• Uitgaande kasstroom is €600 (de andere €600 moet je nog betalen).
• Netto kasstroom of cashflow is €100 positief. Er is immers meer geld ontvangen, dan dat er het bedrijf uit ging.

Voor de Winst- en Verliesrekening maakt dat niet uit, hierbij worden openstaande in- en verkoopfacturen gewoon meegenomen. In ons voorbeeld is er dan ook een verlies van €200 (€1.000-€1.200). Je kunt in theorie dus een positieve cashflow en een negatieve winst hebben, of andersom.

Waarom is de cashflow belangrijk?

Een gezonde cashflow is belangrijk om financiële stabiliteit te waarborgen. Een structureel negatieve cashflow kan leiden tot betalingsproblemen en uiteindelijk liquiditeitsproblemen. Goed inzicht en het verbeteren van de cashflow is daarom erg belangrijk voor bedrijven. Bovendien kijken investeerders en banken ook vaak naar de cashflow om te beoordelen of een bedrijf kredietwaardig is en leningen kan terugbetalen.

Hoe bereken je de cashflow?

Er bestaan verschillende formules om de cashflow te berekenen. De directe cashflow over een bepaalde periode bereken je zo:

Cashflow = inkomende geldstroom - uitgaande geldstroom

Wat is een gezonde cashflow?

Een gezonde cashflow is voor elk bedrijf anders. Je cashflow is gezond als je voldoende liquide middelen hebt om vaste lasten en investeringen te dekken, zonder afhankelijk te zijn van leningen of uitgestelde betalingen.

Hoe creëer je een positieve cashflow?

Ben je op zoek naar manieren om je cashflow te verbeteren? Dit zijn een paar tips: 

• Verkort de betalingstermijn voor klanten zodat je sneller je geld binnenkrijgt. 
• Voorkom onnodige voorraad zodat je geld niet onnodig vast zit in voorraad.
• Verlaag je vaste kosten; neem je vaste lasten onder de loep en kijk of je ergens kunt besparen.‍
• Gebruik een goed online boekhoudprogramma voor realtime inzicht in je cashflow.

Hoe houd je de cashflow goed bij?

Om ondernemers een goed inzicht te bieden in de cashflow bevat het online boekhoudprogramma van InformerOnline een CashFlowCheck. Hierbij wordt de flow van je cash op een visuele manier gepresenteerd. Daardoor zie je in één oogopslag de ontwikkeling van de kasstroom door een jaar heen.

Op die manier weet je als ondernemer dus van tevoren of er een maand met mindere cashflow aankomt. Hierdoor kun je je beter voorbereiden. Eventuele betaalproblemen ben je dan voor, en kun je opvangen met bijvoorbeeld extra reserves.